金融学--阅读材料-第8章
按键盘上方向键 ← 或 → 可快速上下翻页，按键盘上的 Enter 键可回到本书目录页，按键盘上方向键 ↑ 可回到本页顶部！
————未阅读完？加入书签已便下次继续阅读！
信用管理学跨财务管理、市杨营销、商法等学科，是一门典型的应用型交叉学科。
目前，主要教育形式有三种：
——高等学校的常规教育；
——职业培训；
——信用管理远程教育。
五、重建我国信用体系
目前，我国信用活动已经有了良好的开端，人们的信用意识与观念正在觉醒，社会对信用制度与信用管理高度渴望，我们应该抓住机会，借鉴发达国家经验，重建我国信用体系。
本文认为，从长短期来看，我们的问题与要做的工作主要有以下几个方面：
（一）确立国家信用管理与立法体系
现状：中国人民银行、国家经贸委、国家工商管理局、司法部等很多部委都在各自的职权范围内管理着相应的信用活动，并且出台了很多具体的与信用相关的管理规则与实施办法。这种自然形成的信用管理职能与分工，是在需求中应运而生的，是符合现代我国市场经济发展状况的，应该保持并发扬下去。
问题：随着社会对信用的重视以及信用活动的迅速发展，要求全国的信用活动统一管理、规范一致，加强力度，协调发展。因此，仅仅保持这种分工就不能适应迅速发展的市场形势的需要。
建议：成立中国信用联盟管理办公室，挂靠并归国务院直接领导，负责全国信用管理的统筹安排、统一规划、全面协调。信用立法工作不能求快，但求稳健与适应中国国情，不能照搬欧美现有的立法条款，毕竟民风民俗差异很大。
操作：信用立法的建设是信用管理体系最重要的问题，但不是马上就能解决的问题。首先，由各大部委开始着手对各自所负责的领域进行相关信用法案的立法调研；然后，由中国信用联盟管理办公室负责组织与安排，进入立法程序。
（二）加快发展我国信用管理行业
现状：重建我国信用体系，立法固然重要，但这是长期的任务，从中短期来看我们应该加快建设与发展我国信用管理行业。信用管理行业是在现代经济发展后进一步社会大分工下形成的，是市场经济运行机制的必要部分。与其他行业相比，该行业的主要分工职责是为各类经济主体的信用活动提供专业化、社会化的服务，促进整个社会信用活动高效、快速、规模发展，规范和约束微观经济主体的信用行为，以市场化的方式对不良信用行为给与惩罚。
健全的信用管理行业是健康的社会信用与信用活动赖以生存与发展的基础。没有信用管理行业，就不会有统一规范的社会信用活动与行为，就不会有良好的社会信用秩序与环境。
目前，在我国，最缺乏的就是一个形成体系与初具规模的信用管理行业。所谓皮之不存，毛将焉附？
建议：要重视信用、发展信用，就要加快建设与发展我国信用管理行业。首先，就是要发展各种各类的资信调查与评估公司。从征信发达国家的经验看，一个健全的信用管理行业包括了十几类企业。我们目前并不具备这样全面发展的条件。但是其中一些必备的和我们已经有一定基础的机构应尽快发展起来。资信调查与评估类公司在我国已有20年的发展历史，历经波折，已形成了一些国内比较知名的专业资信评估公司。目前，从整体上看，该类企业的发展一直不很理想。本人认为主要原因有三个方面：一是社会信用环境与信用意识不良，社会对资信评估的需求并不强烈；二是政府职能部门对该类企业的行政管理重视不足；三是该类企业自身发展存在一定问题。现在社会发展了，信用意识提高了，社会呼唤信用，政府职能部门应该抓住这个机会，整顿和大力发展资信评估企业。
操作建议：
——中国人民银行总行对现有的资信评估机构进行资格认证，保留并宣传那些已具备专业水平的资信评估企业；
——允许社会各界主办资信评估机构，由总行把关审批，以此促进发展，鼓励竞争；
——获得认证的和新开办的资信评估公司应该联合起来，民主、自愿选举产生资信评估行业协会，形成行业管理章程与制度，向社会宣告行业内企业的责任与承诺。树立资信评估行业及其企业的公众形象，是非常必要的，市场需要这种信用宣言，市场更关心对评价他人信用状况的企业本身的信用状况与承诺。其次，就是要加快建立和发展专业化的征信公司及其信用数据库。重建社会信用体系，最关键、也是我国最缺乏的就是专业化、规范化、初具规模的征信公司及其数据库。信用数据库是经济主体各种各类社会信用活动的记录。这些记录是档案、是信息、是公告、是约束，是社会信用管理体系基础的基础。没有信用数据库，信用管理就无从谈起。
操作建议：
一方面是“纵深发展”。目前，银行、海关、工商局、税务局、公安局等都有一定意义上和某种程度上的信用数据库。现在的问题是要使他们已具有的信用资料及管理更加专业化、规范化。对此应该由政府主管部门，例如由本文建议设立的中国信用联盟办公室统一协调，在调研的基础上，会同各个部门的专家，制定并出台有关信用数据库规范化管理的指导意见，各个系统的主管部门再根据这个指导意见制定实施细则。另一方面是“横向发展”。上述各类机构的信用数据库大多数都是在自己的经营或管理过程中形成的，是为自己服务的，在很大程度上都带有鲜明的行业色彩。这些信用数据库无论怎样专业化和发达，如果它们相互割裂，则都不能全面反映被记录人的综合信用水平。因此，有必要把这些信用数据库统一起来，面向社会。
本文认为，从目前的国情看，“纵深发展”是现阶段必须做也能够做的。这些工作做了既有利于本系统的信用活动与信用管理，又为国家信用管理体系的建设作出了贡献，而且还是职责范围内、份内的事。“横向发展”不是一蹴而就的，从长期看必须做，但目前还有一定难度，主要难在国家重视的程度、是否指定和成立主管机构以及该机构的协调能力。而且，以目前的经济发展水平和信用需求水平，“横向发展”的矛盾尚不突出，市场尚未形成，暂不具备大力发展的条件，可以试点，总结经验，但不能拔苗助长。
（三）建立并有效运行不良信用惩罚机制
一个健全、有效的不良信用惩罚机制是由直接惩罚和间接惩罚共同作用完成的。直接惩罚主要来自政府职能部门和行业公会，例如，工商管理部门直接公告黑名单，银行业公会通告贷款违约企业等。直接信用惩罚的主要特点是具体、有针对性、公告性较强、处罚明确。间接惩罚主要源自专业化、社会化的信用数据库，例如，企业信用数据库通过向社会开放，提供查询与评价，向查询人展示被查询人的综合信用状况，供查询人参考。间接惩罚的主要特点是日常性、有弹性、随时能够满足需求，更加贴近市场。从长远来看，要建设和发展市场经济，就必须发展间接信用惩罚体系。
现状：根据目前的情况，我们应该重视直接信用惩罚：
操作建议：
——鼓励各主管部门、行业公会与协会管理和约束各自系统内的信用与信用活动；
——建立公告制度、惩罚制度、公开惩罚细则。
（四）重视银行信用管理，内部评级与外部评级齐头并进内部评级指银行内部用自己的评估系统对信贷客户进行的信用评级，评级结果直接用于信贷活动，在银行内部有效。外部评级指社会专业评估公司的信用评级。2001年１月16日，巴塞尔委员会发布了新资本协议草案。该草案吸收了《巴塞尔协议》、《有效银行监管的核心原则》中的重要内容，并在许多方面有突破和创新，重视信用评估就是其中之一。在该草案中，
——允许符合条件的银行采用内部评级系统；
——确定资产风险权重和最低资本充足要求；
——监管当局要评估银行内部评级体系是否科学可靠；
——银行应当向社会及时披露内部评级系统及风险资产计量法等。
根据巴塞尔委员会的安排，新资本协议将于2004实施。届时内部评级将成为商业银行内控管理、中央银行监管的约定内容。
现状：我国银行大都有自己的信贷评估系统，都是自己开发的，有些并不规范，在银行信用管理与防范信贷风险和降低不良资产等活动中，并未发挥应有的作用。中国早已承诺执行巴塞尔协议的基本要求，目前已是WTO成员，按国际惯例与约定办事是情理之中，全面准备实施新资本协议尽管困难很大，但势在必行。各个银行内部评级体系的改革与调整应该从现在开始着手进行。
操作建议：
——银行在对内部评级系统进行改造的时候，应注意和外部评级合理结合；
——考虑到成本、资料来源的限制等问题，对有些客户的调查与评级可以交给社会专业评估公司去运作；
——从市场的结构来看，内部评级与社会化的外部评级都有其存在的必要性与合理性，有各自的市场，合理的结合点就是规模与效益。
（五）发展企业授信活动，鼓励企业开展信用管理
原理：企业的授信活动主要是企业对客户授予信任并采取赊销、分期收款等信用方式进行商品销售的信用活动，其核心内容是信用销售。常见的信用销售形式有两种，即银行信贷支持的信用销售和生产厂商直接赊销方式，主要包括对企业客户或消费者个人进行的赊帐销售，委托给代理商的销售，通过信用卡和银行信贷进行的零售商品的信贷销售。信用销售包含资金运作，与金融活动直接相连，蕴含一定风险，不能等同于一般的销售活动，需要专门部门进行专业管理。
国际经验：一般规模较大的企业，都在企业内部设立专门的信用管理部门。企业信用管理的内容与范围主要包括调查客户的资信状况，做有关内部评估；授信，跟踪管理，对应收账款的监控，收账与催收。
意义：信用销售是现代企业信用活动的重要内容，是市场销售发展的最高形式。信用销售方式在国际上被征信国家广泛采用。可以说，信用销售的普遍发展是现代信用活动发达的标志。
——从市场角度看，信用销售需要社会信用环境与有序的信用活动的支撑，需要一定的社会条件，但同时，这种活动也为社会信用环境的改善提供了具体的实践形式。
——通过信用销售与信用管理，授信企业提高了自我信用意识，受信企业与消费者在约束中增强了信用观念。
——对目前的中国企业来说，发展授信活动，鼓励信用销售，还可以扩大市场份额，增加竞争力，尤其是在WTO后，毕竟信用销售是国际流行的销售形式，岂能人有我无？
——对目前的中国经济形式来说，信用销售可以增加消费，扩大内需，并能够在一定程度上拉动经济增长。
（六）重视并多渠道发展信用管理教育
现状与问题：随着经济体制改革深化，我国信用管理与服务行业迅速发展，人才需求剧增。特别是在加入WTO后，银行、企业信用管理越来越国际化、规范化，人才奇缺，发展与加强信用教育应立即着手。
建议：专业教育与职业、在岗培训相结合首先，应大力发展专业信用教育，应将信用管理作为一门独立和系统化的学科，在经济学下设信用管理专业二级学科，与金融学、工商管理等并列；或在�
